隨著社會環境的變遷與時代的演進，企業對社會責任的態度日益受到關注。近年來，由於企業應善盡社會責任的觀念逐漸受到認同，因此許多基金經理人及投資人傾向避免投資於未善盡社會責任之企業，社會責任投資基金（SRI Fund）就是一例。其理念是建立投資組合時，同時考量投資標的的環境、經濟及社會績效。也因隨著對人權及環保相關議題的重視，人們已開始將個人的價值判斷與對社會的關懷透過投資決策的方式加以整合，專業投資機構與投資人可以利用決策對企業產生正面的影響力。基於上述理由，而國內本土的社會責任投資基金（SRI Fund）尚未成熟，希望藉由探討理財顧問的推薦意願，進而影響投資人的決策。本研究試圖提出檢驗的模型，探討影響銀行理財顧問推薦社會責任投資基金的因素。本研究以高屏地區的銀行理財顧問為問卷調查對象，進行統計相關分析，幾項重要結果如下：
（1）在人口統計變項方面，男性、資深理財顧問及中高階主管有較高的推薦意向。
（2）銀行制度因素對理財顧問推薦意向沒有存在差異影響。
（3）在顧客投資屬性方面，穩健型及自行決定投資組合的顧客，理財顧問有較高的推薦意向。
（4）理財顧問愈認同社會責任投資基金（SRI Fund）對社會是有意義，其推薦意向愈高。
（5）解釋社會責任投資基金（SRI Fund）與一般基金所花時間若是沒有差異，理財顧問有較高的推薦意向。

關鍵字：社會責任投資（SRI）、理財顧問、社會責任投資基金（SRI Fund）

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第1章 緒論 7
1.1 研究背景動機 7
1.2 研究目的 10
第2章 文獻回顧 11
2.1 企業社會責任層次與發展 11
2.2 SRI Fund發展背景 14
2.3 理財顧問角色 19
2.4 可能影響理財顧問推薦基金行為的變項 19
第3章 研究方法 24
3.1 本研究探討模型 24
3.2 預試階段問卷設計 24
3.3 正式問卷內容 26
3.4 正式問卷發放 28
第4章 研究結果 29
4.1 問卷回收與基本資料 29
4.2 敘述性統計 31
4.3 Kruskal-Wallis分析 39
4.4 變異數分析 41
4.5 迴歸分析 42
第5章 結論與建議 44
5.1 影響理財顧問推薦SRI基金的因素探討 44
5.2 變項平均數所呈現的意義與討論 44
5.3 研究現制與後續研究建議 45
5.4 實務建議 46
參考文獻 48
附錄一 預試問卷 53
附錄二 預試問卷內容、修改 57
附錄三 正式問卷 61
附錄四 口試提問與意見回覆 65
附錄五 統計程式語法 66

表2.1 國內針對SRI Fund的相關研究 18
表2.2 國內針對理財顧問銷售行為的相關研究 19
表2.3 五家銀行理財顧問薪資制度一覽表 20
表3.1 正式問卷題目架構 25
表4.1 問卷發放地點與回收項目一覽表 29
表4.2 正式樣本基本資料 30
表4.3 理財顧問透過哪些管道得知SRI Fund 31
表4.4 理財顧問瞭解台灣目前銷售哪些SRI Fund整理表 32
表4.5 SRI Fund與非SRI Fund的差異整理表 33
表4.6 客戶主動詢問銀行理財顧問關於銷售SRI Fund 34
表4.7 理財顧問對客戶解釋SRI Fund與非SRI Fund差異的頻率 34
表4.8 理財顧問解釋SRI Fund與非SRI Fund時間差異 35
表4.9 理財顧問解釋SRI Fund差異後的客戶購買意願 35
表4.10 客戶投資考慮因素整理表 36
表4.11 原始問項的平均數與標準差 37
表4.12 理財顧問個人背景對台灣目前銷售SRI Fund瞭解程度之差異比較 40
表4.13 理財顧問個人背景對其是否會向客戶「解釋SRI Fund與非SRI Fund之差異」之影響 40
表4.14 客戶投資屬性對理財顧問推薦意向之變異數分析 42
表4.15 理財顧問個人背景對推薦意向的迴歸分析 43
表4.16 理財顧問個人背景、主觀因素對推薦意向之logistic迴歸分析 43

圖2.1 計畫行為理論 23
圖3.1 可能影響理財顧問推薦意向的因素 24

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