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博碩士論文 etd-0203109-144729 詳細資訊
Title page for etd-0203109-144729
論文名稱 Title |
法令遵循與證券商之風險管理 none |
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系所名稱 Department |
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畢業學年期 Year, semester |
語文別 Language |
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學位類別 Degree |
頁數 Number of pages |
58 |
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研究生 Author |
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指導教授 Advisor |
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召集委員 Convenor |
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口試委員 Advisory Committee |
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口試日期 Date of Exam |
2009-01-14 |
繳交日期 Date of Submission |
2009-02-03 |
關鍵字 Keywords |
法令遵循、法令遵循制度、風險管理 compliance function, compliance program, risk management |
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統計 Statistics |
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中文摘要 |
法令遵循制度係證券商等市場中介機構，持續地對證管單位要求遵循之法規，進行辨認、衡量、建議、監督及提出報告，並監督程序是否適切，法令遵循制度是內部控制制度下的一個環節，本研究首先介紹法令遵循制度、我國與美國的法令遵循制度之起源與發展，並就法令遵循制度是否能有效管理法律風險做深入的探討。此外，主管機關要求所有的上市櫃證券商及金控證券子公司均須建立法令遵循制度，本研究也訪問本國銀行、本國證券商與美國證券商在台分支機構，並比較分析兩國證券商的法令遵循制度，最後提供建議給國內證券商做為建立法令遵循制度的參考。 |
Abstract |
none |
目次 Table of Contents |
第一章 緒論 第一節 研究動機……………………………………………………………05 第二節 研究範圍與結構……………………………………………………06 第二章 法令遵循制度簡介 第一節 法令遵循制度的意義與目的………………………………………07 第二節 法令遵循制度的發展歷程…………………………………………09 第三節 我國的法令遵循制度………………………………………………11 第四節 美國的法令遵循制度………………………………………………13 第三章 法令遵循制度與風險管理 第一節 法令遵循制度與風險管理、內部稽核之釋義……………………19 第二節 法令遵循制度能否有效管理法律風險之探討……………………20 第三節 法令遵循制度的趨勢：朝向風險為導向的法令遵循制度………23 第四章 國內外實施法令遵循制度的實例與比較 第一節 我國銀行的法令遵循制度…………………………….……………25 第二節 美國證券商的法令遵循制度：以B證券商為例…………………32 第三節 我國證券商的法令遵循制度：以C證券商為例…………………34 第四節 兩國證券商實施法令遵循制度的比較……………….……………41 第五章 法令遵循制度是否能有效避免重大違規事件發生之探討 第一節 台灣工銀證券附賣回交易違約交割案案例介紹…………..………44 第二節 台灣工銀證券附賣回交易違約交割案與法令遵循之探討………..46 第六章 結論與建議 第一節 結論………………………………………………………………….50 第二節 建議………………………………………………………………….51 參考文獻…………………………………………………………………………….53 附件一……………………………………………………………………………….55 |
參考文獻 References |
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