摘 要
隨著兩岸在經貿往來上，關係日漸密切，包括銀行業在內的金融業之發展以及規模也逐漸擴大，於兩岸簽訂金融監理備忘錄情況下，如何確保我國銀行業之發展及安全，建立有效的金融監理機制，是本文研究重點。近年來兩岸都曾有金融弊端的產生，探究其因乃由於金融監理制度的不完備所致。因此隨著金融環境的大幅變遷，金融檢查的技術與法令極待迅速的修訂，以期當金融問題浮現時，金融監理制度始能有效的發揮功能，足見金融監理重要性，而建立完善的制度，實刻不容緩。因此，本研究旨在透過上述目的之探討，歸納研究結論，做為主政者修訂金融監理制度之參考。
本篇論文先以討論台灣與大陸目前的金融監理機制做為基礎，探討兩岸如何進行金融監理合作，再來針對目前兩岸的銀行業簽訂金融監理備忘錄之後所帶來的影響及衝擊加以分析，提供相關因應對策建議。是故本文除分析以外另提出簡單的兩岸銀行業金融監理之整合方案，以期有助於雙方之金融交流，亦希望能藉此促進兩岸經貿往來之正常發展。
最後，由於兩岸在2009及2010年相繼簽定金融監理備忘錄(Memorandum of Understanding,簡稱MOU）及經濟合作架構協議（Economic Cooperation Framework Agreement,簡稱ECFA），因此必須互相對對方開放國內市場，雙方之銀行業得以進入對方境內進行營運，此時台灣金融產業面對金融環境的大幅變遷，如何在完善的風險控管下進行全球化佈局，成為未來台灣金融業發展的基本原則。本文最後對於台灣金融產業長期發展策略，略加分析，提出因應對策，提供金融業適時調整腳步與方向，以期能與國際金融趨勢接軌及提升該產業之國際競爭力。

Abstract
While the relationship between the economy and trade between the Republic of China and the People's Republic of China are quite close, the financial industries are enlarging their development rapidly, which influence the banking industry as well. The main topic of this article is, after the Memorandum of Understanding (MOU) signed between Taiwan and mainland China, whether or not, we can build an efficient financial supervisory mechanism, which is necessary to ensure both safety and development in the financial sector.
There were cases of serious financial malpractice, which resulted from the lack of a thorough financial governance system. Because the financial environment is changing very quickly, we expect some faults at first but eventually it should ultimately be a cleansing process. We anticipate minor problems with the new regulation, however, some fixes should be found as soon as possible. Also, only when problems emerge, can we reasonably evaluate whether the governance system is working properly. Thus we understand the importance of well-performing supervisory systems. Effectively, the MOU will serve as a benchmarked reference guide for directors of financial institutions when revising financial governance systems.
This article first discusses current financial governance systems between R.O.C and P.R.C and takes the existing agreement as a base to discuss how corporate financial governance systems are handled now. Then the article will analyze the influence and impact of the document, and point out what consequence it entails when we sign the MOU. This is to offer the related strategies as a reference for the internal banking industry. This article, therefore; tries to issue proposals of the integration of the financial governance systems of both sides, in order to provoke the normal development on the economy and trade of R.O.C and P.R.C.
To sum up, because R.O.C and P.R.C have signed the MOU during 2009 and 2010 and ECFA, we both have to open domestic markets to each other. In this case, both banking industries will be able to access internal operations of one another. In the meantime, Taiwan's finance industry will face a massive and quick change in the economic environment. How to process globalized layout and control risks becomes the principal question of the financial development in the future. Finally, with regards to the industry's long-term development strategy, we should continue to analyze it and address a countermeasure, in order to offer the financial industry an adjustment into the right way; furthermore, we can connect to the global trend and raise the international competition in the financial industry.

目 錄 頁 次
論文審定書 --------------------------------- I
誌謝 --------------------------------------- II
中文摘要 ----------------------------------- III
英文摘要 ----------------------------------- IV
第一章 緒論 ------------------------------- 1
第一節 研究動機 ------------------------------ 1
第二節 研究目的 ------------------------------ 2
第三節 研究方法與限制 ------------------------ 3
第四節 本文架構 ------------------------------ 3
第五節 研究流程 ------------------------------ 4
第二章 台灣與大陸金融監理制度之探討 ------- 6
第一節 台灣金融監理的機構及現況 -------------- 6
第二節 大陸金融監理的機構及現況 -------------- 18
第三節 兩岸金融監理監理機關主要職責差異比較 -- 22
第三章 兩岸簽訂金融監理MOU對金融業之影響 -- 25
第一節 金融ＭＯＵ的內容與意義 ---------------- 25
第二節 探討簽署ＭＯＵ對兩岸金融有何影響 ------ 27
第三節 簽署ＭＯＵ的三大風險危機 -------------- 33
第四節 金融ＭＯＵ簽訂後的衝擊與因應對策 ------- 38
第四章 金融產業長期發展策略探討 ----------- 46
第一節 臺灣之銀行西進與兩岸金融合作 ----------- 46
第二節 兩岸金融監理合作 ----------------------- 50
第三節 兩岸簽訂金融MOU後美中台關係之評估與展望-- 54
第四節 海西經濟建設中的金融問題 ---------------- 61
第伍節 台灣金融產業長期發展策略(SWOT分析) ----- 64
第五章 結論與建議 -------------------------- 69
第一節 結 論 --------------------------------- 69
第二節 建 議 --------------------------------- 70
參考文獻 ------------------------------------ 74

參考文獻
一、中文文獻部分
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