根據世界衛生組織(WHO)定義:六十五歲以上人口若超過全國總人口數7%以上稱為高齡化社會(aging society)、超過14%以上稱為高齡社會(aged society)、達20%則為超高齡社會(hyper-aged society)；而台灣65歲以上老年人口持續上升，據經建會推估在2017年台灣65歲以上老年人口將占總人口比率超過14%，成為高齡社會，2025年更會將此比率推至20%成為超高齡社會;另一方面，新生兒出生率也從2010年的7.6%推算將減少至2060年的5.7%±2.4%;連結到台灣目前面臨到的兩大警訊:高齡化與少子化現象，其所帶來的連鎖問題直接衝擊著國人的退休生活品質。當六十五歲以上退休人口成為台灣人口主力為一抵擋不住的浪潮，但台灣政府經濟拮据，針對此一長壽浪潮僅能提供最基本的保障並無法給予實質經濟上的幫助，若想享有一定品質的退休生活勢必得倚靠自己的理財規劃與資產配置才可能達成。
本研究將人生區分為幼年、青壯年與老年三個階段，並分別以一實際個案代表該年齡階層所在意之責任所在，並依照世界銀行提出之五層式退休金結構進行探討個人生涯可能面對之財富風險，再進一步帶入商業保險如年金保險、傳統型壽險、變額萬能壽險、長期照護保險等商品，將其化為具體數字計算出人生必備四大帳戶之價值。
透過本研究結果發現，在幼年、青壯年與老年各階段的家庭責任並不相同，然而透過正確的多元化保險規劃可讓一個家庭免去意外或疾病突然發生時的經濟重擔，並有鑑於政府所能提供的社會保險福利瀕臨破產的時代加上雇主不確定是否願意提撥之職業退休金的窘況，惟有透過不同時期的多元化保險規劃完整人生四大帳戶，期望透過完整的個人財賦規劃能穩定每個家庭的財務健全，當每個家庭財務健全就能夠安定社會民心促使國家富強。

According to the World Health Organization (WHO) definition: if 7% of the population is over 65 years of age, then it is an aging society; if it exceeds 14%, it is known as an aged society; and if it exceeds 20%, it is known as a hyper-aged society. Taiwan's population of at least 65 years of age continues to rise. According to the Council for Economic Planning And Development, Taiwan's population of 65 years of age and older will be estimated to account for more than 14% of the total population in 2017, and this percentage will rise to 20%, to the hyper-aged society in 2025. On the other hand, the birth rate will be reduced from 7.6% in 2010 to 5.7% ± 2.4% by 2060. The combination of the two major warning signs Taiwan currently faces - aging and decline in birth rate - brought a chain reaction of direct impacts on people's quality of retirement life. The retirement population, aged 65 years or older, becomes an unstoppable wave of Taiwan's main population makeup, but the Taiwan government is financially constrained and can only provide the most basic protection for this longevity wave instead of a substantial financial help. Enjoying a quality retired life is bound to be reached by relying on our own financial planning and asset allocation.
This study divides life into three stages: childhood, young adult and middle age, and old age. An actual case is used to represent the responsibilities each stage cares most about. This study also explores the potential financial risks an individual may face in life based on the five-pillar pension model proposed by the World Bank. It then further brings in commercial insurance products, such as annuity insurance, traditional life insurance, universal variable life insurance, long-term care insurance, and other products, and converts them into substantial figures to calculate the value of the four accounts that everyone needs in life.
This study found that family responsibilities are not the same at each stage. However, through a correct and diversified insurance plan, a family could be exempted from the financial burden caused by accidents or sudden illnesses. In the time when the social insurance benefits provided by the government are on the brink of bankruptcy and it is uncertain whether employers will appropriate any pension, only through diversified insurance plans during different time periods can we complete the four accounts in life; only through a complete personal financial planning can we expect a stable and healthy finance in a family; and only through a stable and healthy finance in a family can we stabilize the society and people to promote a prosperous nation.

論文審定書 i
摘要 ii
Abstract iii
第一章 緒論 1
第一節 研究背景與動機 1
第二節 研究目的 1
第三節 研究流程 2
第四節 研究範圍與限制 3
第二章 產業現況 4
第一節 保險產業趨勢 4
第二節 多元化保險 5
第三章 文獻探討 9
第一節 世界銀行五層式退休金結構 9
第二節 人生四大帳戶 11
第四章 研究設計 17
第一節 研究結構 17
第二節 研究模式 17
第三節 研究方法 19
第五章 個案分析 20
第一節 幼年成長生涯保險規劃 20
第二節 青壯年家庭財務風險規劃 22
第三節 老年健康退休財務保險規劃 24
第四節 比較分析 28
第六章 結論與建議 29
第一節 結論 29
第二節 管理意涵 30
參考文獻 32

一、 中文
王季芸，2002，我國退休金制度與老人經濟安全保障之探討，國立政治大學管理學程社會財經組碩士論文。
王俊傑，2008，我國勞工退休新制下的退休理財規劃，國立高雄應用科技大學商務經營研究所碩士論文。
王麗容，1993，「銀髮族的生涯規畫理念與方向」，成人教育雙月刊，16期：12-17。
陳奕全，2011，運用商業年金保險補足勞工階級法定退休體制下所得缺口之探討，朝陽科技大學保險金融管理系碩士論文。

二、 英文
Dake, K. &Wildavsky, A. 1991. Individual differences in risk perception and risk taking preferences. In Garrick, B.J. & W.C.Gekler, (Eds.). The analysia communication and perception of risk (pp.15-25). New York: Plenum Press.
Holzmann, R. 2009. Social protection and Labor at the World Bank, 2000-2008. Washingtion, DC: The World Bank.
Keown, A.J. 2006. Personal finance: Turning money into wealth. California: Pearson Prentice Hall

三、網路
MBA智庫百科，2017，「年金保險的種類」http://wiki.mbalib.com/zh-tw/年金保险#.E5.B9.B4.E9.87.91.E4.BF.9D.E9.99.A9.E7.9A.84.E7.A7.8D.E7.B1.BB， 擷取於2017年4月27日。
中央健保署，2015，「103年各年齡層藥費及醫療費用分布情形」，http://www.nhi.gov.tw/information/NewsDetail.aspx?menu=9&menu_id=544&No=1303， 擷取於2017年4月27日。
中央健康保險局，2016，「100年VS104年癌症醫療支出統計」，https://www.nhi.gov.tw/epaper/ItemDetail.aspx?DataID=4528&IsWebData=0&ItemTypeID=3&PapersID=409&PicID=， 擷取於2017年4月27日。
中央健康保險局，2016，「各項癌藥費用」，http://www.nhi.gov.tw/Information/newsdetail.aspx?menu=9&menu_id=544&No=1412， 擷取於2017年4月27日。
交通部觀光局，2016，「中華民國104年國人旅遊狀況調查」，http://admin.taiwan.net.tw/upload/statistic/20160810/5edad339-d16f-4933-982d-9c90c72f5739.pdf， 擷取於2017年4月27日。
全國法規資料庫，2016，「保險法第131條」，http://law.moj.gov.tw/LawClass/LawSingle.aspx?Pcode=G0390002&FLNO=131， 擷取於2017年4月27日。
行政院主計處，2017，「平均每人每月消費支出」， https://www.dgbas.gov.tw/ct.asp?xItem=33338&ctNode=3099&mp=1， 擷取於2017年4月27日。
法源法律網，2017，「保險法第13條」，http://www.lawbank.com.tw/treatise/lawrela.aspx?lsid=FL006746&ldate=19971029&lno=13,35,36,37,38， 擷取於2017年4月2日。
保險大不同，2015，「長期照護開銷費用」， http://safeins.tw/long-term-care001/， 擷取於2017年4月27日。
保險大不同，2015，「健保常給付之標靶藥物」， http://safeins.tw/cancer01， 擷取於2017年4月27日
保險法，2017，「保險之意義」，http://publish.get.com.tw/bookpre_pdf/55MLT00501-2.pdf， 擷取於2017年4月27日。
財團法人保險事業發展中心，2017，「保險密度、滲透度及人壽保險投保率表」，http://www.tii.org.tw/opencms/information/information1/000001.html， 擷取於2017年4月27日。
財團法人國家政策研究基金會，2007，「淺談世界銀行多層次老年經濟保障模式」，http://www.npf.org.tw/3/3488， 擷取於2017年4月27日。
衛福部，2015，「長期照顧白皮書-台灣長照發展現況」， https://www.slideshare.net/AndyFlying1/ss-66285602 ， 擷取於2017年4月27日。