心理學家馬斯洛的需求理論告訴我們，人類的需求是有層級之分的：在安全無虞的前提下，追求溫飽，當基本的生活條件獲得滿足後之後，則要求到得到社會的尊重，並進一步追求人生的最終目標－自我實現。而要依層級滿足這些需求，必須建立在不虞匱乏的財務條件之上。
台灣高齡化問題正快速惡化中，在國內退休、年金制度仍不完善之下，我們更應該正視理財規劃的重要性。由此可知，如何運用個人資源產生收入的期間，訂定一套適合自己的理財計畫，為下一代的子女教育及自己退休後的消費等，預先規劃累積資金，來達成自己生涯規劃中各階段的目標，是件刻不容緩的事。本研究將運用系統動力學的方法與工具，嘗試建立個人及家庭的理財規劃模型，期待能透過電腦模式的模擬，讓個人及家庭瞭解未來現金流量的變化，以做為理財決策之參考，幫助個人及家庭完成生涯規劃的各項目標。
本研究從國人理財規劃的現況，引發全方位理財規劃議題的探討。回顧理財相關文獻，發現研究需求與本研究定位，並整理出影響理財規劃的關鍵變數，將關鍵變數分成收入面及支出面兩個面向。根據關鍵變數相互作用後產生的動態行為，使用因果關係圖提出動態假設來解釋影響的過程。進一步量化動態假設中變數關係，建立理財規劃的系統動力學模式，撰寫DYNAMO方程式。在建模期間，多次再回顧文獻、修改動態假設、測試並修改所建立的模式，當模式經過範疇適合性測試、結構確認檢驗、參數確認檢驗、單位一致性測試、極端狀況測試、行為再造測試、行為異常測試、敏感性測試後，進行情境模擬與分析。
經由研究發現，以系統動力學方式做理財規劃分析確實可行，透過系統動態模式的建構與模擬，可以讓我們掌握現況，瞭解未來現金流量的狀態，幫助個人及家庭完成生涯規劃的各項目標。本研究之研究成果有二：
一、提出理財規劃的因果關係圖
本研究針對理財規劃提出的因果關係圖，可提供個人及家庭使用。因果關係圖將導引使用者以因果回饋及環環相扣的內生觀點來思索問題，不同於以直線及片斷的外生觀點的思考方式，因此使用因果關係圖有助於對理財規劃之瞭解。
二、建立理財規劃之系統動力學模式
本研究所建立的理財規劃模式，可以模擬出量的結果，因此可以評估及比較各項決策在未來不同情境，對理財目標的長期影響。
理財規劃長期投資必須在有效的管理架構下進行，也就是先釐清理財的目的，再藉助科學方法以動態管理的投資組合進行投資，然後讓時間來為自己積累財富。全方位的理財規劃可以協助個人或家庭瞭解自己的財務現況、合理預估未來的現金流量、正確控制家庭支出並選擇適合自己理財個性之投資組合，在財務無虞的基礎下，順利達成生涯之各項目標。

Maslow’s famous theory, the demand theory, constitutes a hierarchy of five levels. One can fulfill these demands stage by stage provided one has sufficient money.
In Taiwan, more and more people are getting old, but the government hasn’t figured out the welfare system for the aged. Without annuities after retirement, it’s important for one to have an alternative. Financial planning helps one make good use of income to accumulate a considerable amount of money for children’s education and spending after retirement.
In this research, I try to establish the patterns of individual and family financial planning in the method of system dynamics, helping people to choose their destiny in their lives.
This research shows that system dynamics modeling for the analysis of financial planning can really work. The structure and dynamics of systems enable us to understand and control the complex financial systems. It allows us to design strategies for greater success. This research reaches two achievements:
1. Make causal loop diagrams (CLDs) of financial planning
The CLDs eliciting here are suitable for individuals or teams. CLDs enable us to seek endogenous explanations for phenomena , instead of exogenous ones, which may be more lopsided. It can help us to have a whole picture of the interaction of the variables presented.
2. Formulate a simulation model
The model built in this research can lead to quantification results, which enable us to compare all kinds of different situations and estimate the long-term influences on different plans .
The long-term financial investment planning must be done under an effective management structure. An investment managed in scientific methods can be more effective and create a fortune more easily as well. A well-designed financial planning allows one to understand one’s financial condition, precisely predict the cash flows in the future, and choose the most suitable kind of investment combination. In this way, one can successfully accomplish each goal of one’s life without any concerning for money.

摘 要 v
Abstract vii
誌 謝 詞 ix
目 錄 x
表 目 錄 xiii
圖 目 錄 xiv
1、緒論 1
1.1 研究背景與動機 1
1.2 研究目的 2
1.3 研究的範圍與限制 2
1.4 研究流程與架構 3
2、文獻回顧與探討 5
2.1 理財規劃 5
2.1.1 國內的理財發展史 5
2.1.2 理財規劃的相關文獻 6
2.2 系統動力學 9
2.2.1 系統動力學的起源 9
2.2.2 系統動力學的基礎與發展 9
2.2.3 系統動力學的相關文獻 10
2.2.4 使用系統動力學模擬的理由 11
2.3 小結 13
3、理財模型建構與描述 14
3.1 系統動力學建模的步驟 14
3.2 界定問題疆界 15
3.2.1 理財規劃的步驟 15
3.3 動態假設 17
3.3.1 何謂因果關係圖 17
3.3.2 收入面的環路 18
3.3.3 支出面的環路 19
3.4 建立動態模式 23
3.4.1 系統動力學的模式 23
3.4.2 理財規劃之系統動力學模式 25
3.4.3 收入面子系統 26
3.4.4 支出面子系統 31
3.5 模式測試 36
3.5.1 檢驗效度的方法 36
3.5.2 本研究模型的效度檢驗 38
3.6 小結 43
4、情境模擬與分析 44
4.1 基本模擬 44
4.1.1 案例假設 44
4.1.2 模擬分析 44
4.2 情境模擬與理財目標 47
4.2.1 金色信託人積極型 51
4.2.2 藍色策略家保守型 53
4.2.3 綠色導師中庸型 58
4.3 小結 63
5、結論與建議 66
5.1 結論 66
5.2 研究貢獻 67
5.3 後續研究的建議 68
參考文獻 69
附錄一、個人、家庭資產負債表 74
附錄二、個人、家庭損益表 75
附錄三、個人、家庭現金流量表 76
附錄四、投資理財個性分析 77
附錄五、理財規劃之系統動力學模式 83

一、中文部份
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台灣理財顧問認證協會（2004）網址：http://www.fpat.org.tw
行政院主計處（2004）網址：http://www.dgbas.gov.tw
怡富投資理財網（2004）網址：http://www.jfrich.com.tw