摘要

中國大陸於2001年底進入WTO了，在所有的入會承諾中，開放金融部門讓外人投資為最重要的議題之一。目前，中國大陸國有銀行正因經營效率低及金融風暴，而遭受巨大的損失。在2002年的中國大陸，其已走向銀行改革的時代，現階段在中國大陸投資對於外國�台灣銀行而言，可能會同時存有高風險但也有很高的投資機遇。

此論文主要針對現階段中國大陸銀行對外開放，對外資銀行的投資機遇及風險的新議題加以研究。在這份研究中，將有六項的議題探討：
1. GATS及全球金融部門的開放。
2. 入會承諾：對中國大陸國有銀行的影響。
3. 法律及規範：外國銀行在中國大陸的營運。
4. 對外國銀行在上海現階的業務調查。
5. 個案：三個在中國大陸的外國銀行之成功及失敗個案。
6. 結論及建議。

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中國大陸加入WTO後外資銀行的投資機遇與風險
目 錄


第一章　緒論 　1

第一節 研究動機與目的 1
一、研究動機
二、研究目的
第二節　研究範圍與架構 4
第三節 研究方法 8
第四節 研究限制 8

第二章 理論與文獻回顧 11

第一節 WTO服務業貿易總協定（GATS）與金融開放 11
一、服務業貿易總協定（GATS）之沿革
二、服務業貿易總協定（GATS）之範圍
三、服務業貿易總協定（GATS）之基本原則
四、GATS之金融開放規範　
第二節 跨國銀行理論 25
一、產業組織理論（Industrial Organization Theory）
二、國際貿易理論（Trade Theory）
三、比較利益（Comparative Advantage）
四、外國直接投資理論（Theory of Foreign Direct Investment）
第三節 金融全球化與中國大陸入會 30
一、金融全球化
二、金融服務業開放對全球經濟的重要性
三、中國大陸開放金融市場
第四節 金融風險形成因素分析 38
一、中國大陸國有銀行的整體表現
二、中國大陸銀行金融風險形成因素
第五節 中國大陸為何要開放外資銀行進入 44
一、中國大陸開放外資銀行進入原因　
二、中國大陸入會後其銀行業所受衝擊
三、中國大陸國內銀行面臨外來競爭之因應策略

第三章 中國大陸銀行業之投資環境分析 47

第一節 中國大陸加入WTO有關金融業方面的承諾 47
一、水平承諾部分
二、銀行服務範圍承諾　
第二節 中國大陸銀行業對外開放歷程 51
第三節 中國大陸對於外人投資銀行業的法令規定 56
一、外資銀行的設立形式
二、申請設立的門檻
三、設立外資分行、合資銀行的要件
四、其他條件
五、表列分析
第四節 外資銀行在中國大陸的業務範圍 65
一、目前外資銀行在中國大陸經營的業務限制
二、未來可能開放之業務重點
第五節 中國大陸金融環境的投資區域競爭力分析 68
一、目前中國大陸金融業總體概況分析
二、金融環境的區域競爭力分析
三、目前外資銀行在中國大陸投資之金融風險
第六節　外資銀行與主要競爭對手：中國大陸之國內銀行 78
一、中國大陸的國內銀行現況與問題
二、在中國大陸的外資銀行現況　

第七節　外資銀行未來進入中國大陸銀行合作策略 84
一、市場佔有率與問題
二、外資銀行與中國大陸國內銀行的合作案例
三、外資銀行在中國大陸的財務狀況




第四章 上海地區的金融環境與外資銀行經營狀況 95

第一節　上海地區的金融環境 95
一、上海地區的金融業務潛力
1. 企業金融市場
2.　消費金融市場
二、陸家嘴的金融規劃
三、上海陸家嘴集團有限公司
第二節 上海地區的外資銀行　 109
第三節 上海地區外資銀行的業務 114
一、外資銀行可經營的銀行業務
二、外資銀行人民幣業務之存貸款市場　
第四節 上海外資銀行的經營成本 117
一、辦公室成本考量
二、薪資成本考量
三、課稅問題

第五章 個案分析 123

第一節 成功個案－匯豐銀行 123
一、香港上海匯豐銀行簡介
二、香港上海匯豐銀行在中國大陸現況
三、匯豐銀行取得人民幣執照後所面臨之問題
四、匯豐銀行的經營成功之道
第二節 Commerzbank AG向廣東國際信託投資公司求償貸款 131
一、Commerzbank AG簡介
二、向廣東國際信託投資公司求償所引發之問題
三、外資銀行從中所獲啟示
第三節 台資銀行登陸－華一銀行 136
一、華一銀行簡介
二、華一銀行順利取得人民幣業務經營權
三、華一銀行取得人民幣業務之啟示
第四節 台資銀行登陸設立辦事處－世華及彰化銀行 139
一、世華及彰化銀行簡介
二、世華及彰化銀行已赴中國大陸設立辦事處

第六章 結論與建議 143

一、外資銀行未來在中國大陸的市場發展　
二、臺資銀行在中國大陸發展的遠景及建議

參考資料 148

附錄 158

參考資料

一、 中文資料
（一）中文書目
※ 1994 1994中國金融年鑑，1994年。
※ 1995 蔡宏明、梁憲初合著，第二篇世界貿易協定－五、服務業貿易（GATS），GATT與WTO之規範，五南圖書出版有限公司，1995年6月初版一刷。
※ 1996 1996中國金融年鑑，1996年。
※ 1998 王新奎等著，世界貿易組織與發展中國家，上海：遠東出版社，1998年。
※ 2000 2000中國金融年鑑，2000年。
※ 2001 李曉超等編，19-1：銀行系統機構、人員數（2000年底），中國統計年鑒－2001，中國統計出版社，中華人民共和國國家統計局，2001年9月第1版1刷。
※ 2001 2001上海統計年鑑，2001年。


（二）中文期刊與專論
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※ 1998 董俊良，金融業西進鬆綁新政府又愛又怕，1998年。
※ 1999 張幼文，經濟全球化與金融危機，上海社會科學院世界經濟研究所，1999年10月5日。
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※ 2000 “九五“期間外資銀行在上海”顯山露水“，解放日報，2000年11月8日。
※ 2000 張銀盤，對銀行信貸風險形成因素的分析，鄭州航空工業管理學院學報第18卷第4期，2000年12月。
※ 2000 中國的金融業面臨國際化的挑戰，金融全球化，中國人民大學中國財政金融政策研究中心，2000年。
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※ 2001 李巍，WTO金融服務貿易規則及其對中國經濟的影響(三)，2001年1月7日。
※ 2001 吳青娥，銀行業對外開放的三個階段，投資中國，2001年5月。
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※ 2002 唐君燕，張伯欣：信心十足“圈”台企（下），2002年4月19日。
※ 2002 台資背景華一銀行有望獲准承作人民幣業務，和訊財經，2002年4月25日。
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※ 2002 邵朝賢，彰銀昆山辦事處鎖定台商商機，2002年5月9日。
※ 2002 李道成，功在「華一」 吳光叔人脈一把罩，中國時報，2002年5月16日。
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※ 2002 唐玉麟，上海浦東商機大 台灣金融業卡位，中國時報，2002年5月20日。
※ 2002 李欣芳、呂清郎、郭文平，銀行登陸設辦事處 門禁解除，2002年5月31日。
※ 2002 胡姜文，正視中國金融風險，2002年。


二、英文資料
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（二）英文期刊與專論
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三、法規
※ 附件九，中華人民共和國服務貿易具體承諾減讓表第二條最惠國豁免清單。
※ 中國人民銀行公告2001第1號。
※ 國家稅務總局關於外資金融機構有關稅收業務問題的通知。
※ 中華人民共和國外商投資企業和外國企業所得稅法。
※ 中華人民共和國外資金融機構管理條例，2002年2月1日施行。














四、資源網站
※ 新華網，http://finance.china.com/zh_tw/foreign-exchange/1112/20010521/180659.html
※ 中時電子報，http://ec.chinatimes.com.tw/scripts/chinatimes/iscstext.exe?DB=ChinaTimes&Function=ListDoc&From=4&Single=1
※ 經濟部國際貿易局經貿資訊網，http://www.moeaboft.gov.tw/global_org/wto/wto_2/wto_2.htm
※ 中國新聞庫，http://images.chinainfobank.com/report/wto/0201/Wto5/0107.htm
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※ 河南省陽光信息網絡有限公司，http://shanghai.henan-china.com/news/
※ 中國證券報，http://www.cs.com.cn/roadshow/capital/capital_7.htm
※ 中國宏觀經濟信訊網，http://www.macrochina.com.cn/zhzt/000041/001/20010425002436.shtml
※ Asiaweek，http://www.asiaweek.com/asiaweek
※ 多維期刊網，http://www.duoweiweek.com
※ 中國互聯網，http://202.130.245.40/chinese/PI-c/92259.htm
※ 中華日報，http://www.cdns.com.tw/
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※ 匯豐銀行網站，http://www.hsbc.com
※ BBC News，http://news.bbc.co.uk
※ 中國財政金融研究中心，http://www.frc.com.cn/
※ 國研網，http://www.drcnet.com.cn/DrcNet/Subject/subject_type_content.asp?database_name=subject_finarisk
※ 中華網，http://finance.china.com/zh_tw/news/zqyw/
※ 大陸台商經貿網，http://www.chinabiz.org.tw/
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※ 中國建設銀行浙江分行網，http://www2.ccbzj.com/
※ 國家政策研究基金會網，http://www.npf.org.tw/
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※ 上海市政府網站，http://tjj.sh.gov.cn/tjnj/2001/tables/8_3e.htm
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