新版巴賽爾協定將於2007 年實施，國內各銀行莫不戰戰兢兢作好準備。近年來，銀行業務日趨複雜，除傳統的授信及投資等外，在財務工程發展快速下，衍生性金融商品(Derivatives)種類產品也日新月異；其中信用衍生性金融商品，不僅可以移轉信用風險外，另Basel II 亦承認該商品可為信用風險抵減工具，因此本研究要來探討Basel II 及信用衍生性金融商品的功能對中小型非金控銀行經營策略的影響。
本研究採質性研究方法，係選取95 年底總資產在新臺幣六仟億元以下之兩家中小型非金控銀行為訪談個案，並對個案銀行之主管進行深度訪談，將所獲得訪談結果作歸納與分析發現如下：
(一) 中小型非金控銀行體質普遍不佳。
(二) 中小型非金控銀行囿於財力與信用評等相對薄弱，在Basel II 實施後所受的衝擊最大。
(三) 銀行為避免授信資產過度暴險，增加資本利用效率，會採更嚴謹的授信政策。
(四) 中小型銀行目前並無發展設計信用衍生性金融產品的空間及能力。
(五) 運用信用衍生性金融商品，或將金融資產證券化(Securitization)等工具，來產生信用風險抵減，效果有待觀察。
(六) 金融產業變遷，中小型銀行生存空間越來越有限，為求生存應尋求與大型金控公司或外國銀行策略聯盟或被併購。

There is no bank in Taiwan who doesn’t prepare meticulously for implementation of The New Basel Capital Accord coming in 2007.Banking is more complex in recent years, except tranditional loans and investments.The products of derivatives are to change with each passing day under rapid development of financial engineering among which the credit derivatives not only can transfer credit risks,but also be a tool admitted within Basel II for mitigation,so This research is to prob into Basel II and the function of credit derivatives affecting the management strategy of medium and small-sized non-financial holding banks.
This research was adopted qualitative methods which is to select two medium and small-sized non-financial holding banks whose total assets are beneath NT$600 billions at the end of Year 95 as interview cases,and conducted in-depth interviews with officers of the two banks.The interview result obtained was induced and analyzed found as follow:

1. The constitution of medium and small-sized non-financial holding banks is generally not sound.
2. The medium and small-sized non-financial holding banks have limited weakness of resoures and credit rating relatively,and will suffer biggest impact after implementation of Basel II.
3. Banks will execute a more strict lending policy to avoid over-risky loan assets and boost the efficiency of capital utility.
4. The medium and small-sized banks have no room and ability to develop and design the products of credit derivatives at present.
5. The effects of mitigation resulted from using the tool of credit derivatives or securitization of financial assets require observing.
6. As The banking industry changes,Lebensraum of the medium and small-sized banks becomes more and more limited.They should seek to keep strategic alliance with or to be merged by large-scale financial holding company or foreign bank for survival.

第一章：緒論
第一節：研究背景與動機
第二節：研究目的
第三節：論文架構
第四節：研究限制
第二章：文獻探討
第一節：Basel II 內容概述
第二節：Basel II 與Basel I 之比較
第三節：信用風險抵減（credit risk mitigation）
第四節：信用衍生性金融商品
第五節：銀行經營競爭策略之探討
第三章：研究設計
第一節：研究方法
第二節：資料蒐集
第四章：銀行產業及個案分析
第一節：銀行產業現況
第二節：國內金融情勢分析
第三節：個案分析
第五章：結論與建議
第一節：訪談分析
第二節：研究結論
第三節：研究建議

一、中文部份：
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