現金卡的推出為銀行帶來了豐厚的利息和手續收入，也正因為如此，許多原本堅持不加入現金卡市場的銀行，迫於形勢，也紛紛加入戰局，推出性質相近的產品來應戰。而在競爭如此激烈的環境之下，銀行為了爭取客戶，擴大市佔率，紛紛降低核卡標準，加快核卡速度或是調降利率。然而如果銀行所採取的行動是沒有經過審慎的規劃就貿然執行，很容易在風險控管上出現問題。

本研究試圖從現金卡從業人員的角度，來探討銀行從業人員對現金卡風險管理的知覺會受何種經營政策所影響，以及和最終表現於市場上的經營績效是否有所關聯。此外，本研究也試圖去了解在現金卡從業人員眼中，風險管理主要是著重於哪些地方，以及什麼樣的風險來源是經營現金卡最需重視的。

本研究認為不同的核卡時間、年利率、額度調昇時間、以及信用評等制度會對現金卡的風險管理知覺造成影響。而研究結果發現，制定較高的年利率，以及使用外國的信用評等制度確實對於現金卡風險管理知覺會有顯著的影響。除此之外，流程規畫以及顧客選擇的好壞與否也會對現金卡風險管理知覺造成影響。整體而言，風險管理知覺較佳的銀行，在市佔率上有較佳的排名。至於風險來源的部分，現金卡的風險來源主要還是來自於顧客的選擇，因此，銀行必須對顧客的信用風險有一套衡量的方法，否則很容易在將來面臨到損失的危機。

Issuing cash cards brings banks a large amount of money from interest and fees. Because of the reason, many banks that refused to join the competition in the beginning changed their minds and offer the similar product to compete with each other. In such intensified competition environment, in order to earn customers’ attention and grab the market shares, banks simply loosen the approved criteria, increase the approved speed, and lower the interest rates. However, if banks take these actions without thinking carefully or planning cautiously, it is very easy to have problems in the risk management.


This research try to from the organization staffs’ point of view to discuss what kinds of policies will affect their risk management perception and if there is any relationship between perception and achievement. Besides, this research also tries to understand where risk management should put great emphasis and what kinds of risks banks should pay attention when operating the business of cash cards


This research assumes different card approved time, interest rates, credit limit update time, and credit evaluation systems will affect cash cards risk management perception. And the results find that higher interest rates and credit evaluation systems designed by foreign have significant effect for cash cards risk management perception. Besides, procedures planning and customers choosing will also affect the perception. All in all, banks with better risk management perception have better performance in the market shares. As for the risk sources, the main risks come from customers choosing. Therefore, banks should have developed credit risk measure systems, or in the future banks will suffer because of these problems.

第一章 緒 論................................ 1
第一節 研究背景.............................. 1
第二節 研究動機.............................. 2
第三節 研究目的.............................. 3
第四節 研究架構與流程........................ 4
第二章 現金卡之現況.......................... 6
第一節 首動者優勢............................ 7
第二節 產品生命週期.......................... 8
第三節 現金卡市場的現況...................... 12
第三章 文獻探討.............................. 21
第一節 風險管理的定義與目標.................. 21
第二節 銀行業務經營的風險種類與風險管理策略.. 27
第三節 信用風險管理.......................... 30
第四節 內部控制.............................. 45
第四章 研究方法.............................. 48
第一節 觀念性研究架構與研究假設.............. 48
第二節 研究工具.............................. 50
第三節 研究設計.............................. 53
第四節 研究限制.............................. 55
第五章 研究結果與討論........................ 56
第一節 描述性統性............................ 56
第二節 因素分析.............................. 60
第三節 集群分析.............................. 65
第四節 區別分析.............................. 68
第五節 公司背景資料研究變數分析.............. 68
第六節 銀行間經營政策對現金卡風險知覺(樂觀預期)之分析. 72
第七節 風險控管準則對現金卡風險知覺(樂觀預期)之分析... 75
第八節 不同區隔銀行對現金卡業務將來發展認知之分析..... 77
第六章 結論與建議............................ 78
第一節 結 論................................ 79
第二節 建 議................................ 82
參考文獻..................................... 85
中文文獻..................................... 85
英文文獻..................................... 87


表 目 錄
表2- 1 2004年一月之現金卡市場概況.......... 8
表2- 2 產品生命週期各期的特性與行銷策略.... 9
表2- 3 國內各銀行核發現金卡條件............ 12
表2- 4 各銀行現金卡業務之比較.............. 14
表2- 5 現金卡主要發卡銀行2003廣告支出金額.. 15
表3- 1 影響消費信用放款的信用要素 .........36
表3- 2 不同信用評等模型比較.................42
表3- 3 信用風險評估方式比較................ 44
表4- 1 資料來源和蒐集方式.................. 53
表5- 1 資料來源.............................56
表5- 2 各變數間的累計人數及百分比.......... 57
表5- 3 風險來源認知排名................... 59
表5- 4 KMO與Bartlett檢定................... 61
表5- 5 風險控管系統重要因素內容............ 62
表5- 6 風險控管系統重要因素信度與效度分析表 63
表5- 7 KMO與Bartlett檢定................... 63
表5- 8 現金卡業務將來發展重要因素內容...... 64
表5- 9 集群分析表.......................... 65
表5- 10 集群對於風險管理因素之變異數分析.... 66
表5- 11 不同風險管理群所代表的銀行.......... 67
表5- 12 區別分析錯誤分類表.................. 68
表5- 13 公司背景資料變數於不同風險管理認知群之卡方檢定結果 .....................................69
表5- 14 申請數與區隔群間差異分析............ 69
表5- 15 核卡數與區隔群間差異分析............ 70
表5- 16 呆卡率與區隔群間差異分析............ 70
表5- 17 年利率與區隔群間差異分析............ 70
表5- 18 調昇時間與區隔群間差異分析.......... 71
表5- 19 各顯著項目與區隔群間差異分析........ 72
表5- 20 變異數檢定—不同核卡時間............ 73
表5- 21 變異數檢定—不同年利率.............. 73
表5- 22 變異數檢定—不同額度調昇時間........ 74
表5- 23 變異數檢定—不同信用評等制度........ 74
表5- 24 影響銀行樂觀預期的風險管理準則...... 75
表5- 25 風險知覺對經營績效的預測能力........ 76
表5- 26 變異數分析-不同區隔對將來業務發展的認知...... 77
表6- 1 研究假設彙總整理表...................82

圖 目 錄

圖1-1 研究流程...............................5
圖3-1 風險管理程序.......................... 23
圖3-2 風險管理策略分類...................... 28
圖3-3 銀行授信流程與規範.................... 33
圖4-1 概念性研究架構........................ 48
圖4-2 統計方法使用情況圖.................... 55
圖5-1 因素陡坡圖............................ 61
圖5-2 因素陡坡圖............................ 64
圖5-3 集群示意圖............................ 66

中文文獻
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相關網站
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2. 中央銀行網站： www.cbc.gov.tw