中 文 摘 要
1979年大陸開始實施改革開放路線，導入市場機制，歷經20年，在全球的市場中，有如「一石激起千重浪」，在不同的階段中，歷經渡過1989年的「六四天安門事件」、1993年的通貨膨脹、1997亞洲金融風暴及2000年的經濟泡沫化等的危機，目前仍吸引著大量台、外資的進入，兩岸國際貿易迭創新高，在隨著經濟的高度發展，大陸當局對其金融體系的也進行大幅度的改革，而呈現多元化的體系，多年努力的經濟成果，實屬不易。但隨之而來的是在經濟高速發展的情況下，引發的諸多問題，如失業人潮、貧富不均、城鄉差距、金融壞帳、地方主義及貪污舞弊等等問題，盤根錯節，治絲易紛，稍有差池，所牽動的是全球性的危機。

本研究第二章係從對國際企業、多國企業的形成、Dunning’s Eclectic Theory（唐寧-折衷理論）及跨國銀行形成要素加以探討，再從本國銀行國際化的歷程及大陸台商面臨融資管道的文獻探討分析，引證台商赴大陸投資的現象。

第三章係說明本次的研究所採用的方法以對曾經派赴大陸的金融界中高階主管人員做深層訪問及對赴大陸投資之中大型企業（以上市、櫃公司）為主的問卷調查。第四章乃是對兩岸整體環境的研究及分析，其內容包括大陸經濟的改革發展過程，兩岸投資經貿的互動，大陸銀行體系的演變，大陸外資銀行業的經營策略及概況，台灣銀行業面臨的發展問題，台灣對大陸有關政策法令的分析，本國銀行與中、外資銀行之間SWOT的分析及探討台資銀行目前對大陸台商的行銷策略。

第五章是將上述整理分析的研究資料，以目前現行的法令規章、競爭環境及客戶需求，台資銀行在面對此一市場時，是否有伸展機會的平台，以最真實的面貌呈現出來，以供政府當局及本國銀行參考。第六章是結論與建議，包括本國銀行的未來發展及以如何各種迂迴或策略聯盟的方式接近大陸台商的行銷策略，並對政府當局、台灣銀行業及銀行從業人員提供真誠的建議。

Executive Summary

China started to implement reformation policies and employ free market system in 1979. Through twenty years, it did pose an great impact on the global market , although several panic events lie on the way: June 4 TAM Square Event in 1989, inflation panic in 1993, Asian Financial Crisis in 1997, and economic bubble in 2000. Although experiencing these crises, this Asian giant is still attracting huge foreign and Taiwanese capital inflows. Accordingly, the volume of trade between China and Taiwan is increasing rapidly. Since the economic environment is changing speedy, Chinese government keeps reforming its financial system to a great extent. By making best efforts for many years, China already achieved a nearly sound economic system. Indeed this mission is not easy for China to accomplish. However, following by rapid developments in economy, lots of potential problems, such as high unemployment rate, huge difference between rich and poor, discrimination between urban and rural areas, financial bad debts, localism, and corruption, will probably result in a global crisis if China does not handle those very cautiously.
In Chapter II, we mainly discuss international business, the establishment of multinational enterprises, Dunning’s Eclectic Theory, and major factors to set up cross boarder banks. Additionally, by analyzing the papers about the internationalization process of local banks and the funding sources for Taiwan corporations in China, we prove the phenomenon how those Taiwanese companies make their investments in China.
In Chapter III, we explain the research method in this paper. We interviewed the managers who have worked for China branches of Taiwan financial institutions and conducted a survey for the listing corporations which already invested in China. In Chapter IV, we conduct a research and analysis on both Taiwan and China entire environments including the process of China economic reformation and development, the trade and investment interactions between China and Taiwan, the evolution of China banking system, the business model and strategies of foreign banks in China, the problems for Taiwan banks, the analyses of relevant regulations and policies in China, SWOT analysis among Taiwan, China, and foreign banks, and marketing strategies of Taiwan banks for Taiwan corporations in China.
In Chapter V, based on the above analyses, in order to provide the advice for our government and local banks, we evaluate whether Taiwanese banks can capture the opportunity to expand their market in China under current regulations, competitive environment, and customer demands. In Chapter VI, we make conclusions and suggestions including the future strategies of local banks, how to employ strategic alliance or joint venture closed to marketing strategies of Taiwan corporations in China, and suggestions for Taiwanese government, banking, and people who work in banks.

﹝論文目次﹞ 頁次
論文審定書
致謝詞 Ⅰ
中文摘要 Ⅱ
英文摘要 Ⅲ~Ⅳ
目錄 Ⅴ~Ⅹ
第一章 緒論
第一節 研究背景與動機 1~2
第二節 研究目的 3~4
第三節 研究問題 4
第四節 研究架構 5
第五節 研究限制 5~6

第二章 文獻探討
第一節 國際、多國籍企業形成及國際投資理論 8
2.1-1國際企業的形成 8~10
2.1-2多國籍企業（Multi-national corperation）的形成 10~11
2.1-3國際投資理論（Dunning’s Eclectic Theory） 12
第二節 跨國銀行的成因、目標及經營策略 13~15
第三節 行銷組合中的4P 16

第三章 研究方法
次級資料蒐集法： 17
人員訪問及問卷調查法： 17~19
第四章 大陸經濟及金融整體環境分析
第一節 中國大陸近二十年來「經濟改革」的發展成果與隱憂 20
4.1-1大陸經濟改革的成果 20~21
4.1-2大陸經濟發展的隱憂 21~24
4.1-3大陸未來的政策方向及台灣應有的基本態度 24~25
第二節 兩岸之間的投資經貿關係 26
4.2-1兩岸之民間的投資經貿往來分析 26
4.2-2台商赴大陸投資動機之探討 26~28
4.2-3大陸台商的投資發展趨勢 28~32
第三節 大陸銀行之發展與演變 33
4.3-1大陸銀行體系改革的過程及衍生之問題 33~34
4.3-2中國大陸銀行金融法規演變之過程及架構 35~37
4.3-3中國大陸銀行之簡介 38~39
4.3-4中國大陸銀行經營之現況 40~44

第五章 台、外資銀行在中國大陸行銷策略的探討
第一節 外資銀行進入中國大陸的演變過程 45
5.1-1外資銀行登陸對大陸銀行的影響 45~46
5.1-2外資銀行營運據點在大陸的分佈情況 46~49
5.1-3外資銀行在大陸的營業概況 50~52
5.1-4外資銀行行銷策略之探討 53~56
5.1-5大陸外資銀行未來之展望 56~59
第二節 台灣經濟近年來的發展現況與銀行體系的變化 60
5.2-1台灣經濟發展之現況 60~62

5.2-2探討台灣銀行業國際化歷程 62
5.2-3台灣銀行業的體質與環境分析 62~63
5.2-4台灣銀行的發展及現況 63~64
5.2-5台灣銀行業未來發展面臨的挑戰 64~67
第三節 台灣對大陸金融政策的變遷 68
5.3-1台灣對大陸金融政策的背景 68
5.3-2兩岸金融往來之回顧 68~71
5.3-3最新相關政策與法規分析 71~73
第四節 台商在大陸融資之管道及所面臨的問題 74
5.4-1台商在大陸融資背景之探討 74~75
5.4-2 台商融資管道之分析 75~79
第五節 台灣銀行業現階段對大陸市場的策略分析 80
5.5-1台灣銀行業面臨的挑戰與應有的態度 80
5.5-2與中、外資銀行的SWOT分析 81~82
5.5-3目前台資銀行對大陸台商的行銷策略探討 83~84
第六章 研究結果 85
6.1-1訪談記錄 85~87
6.1-2問卷調查分析 87~89

第七章 結論與建議
第一節 結論 90~91
第二節 建議 91~93

附錄 94
問卷調查表 94~99
相關法規 99
大陸地區相關金融法規 99
中華人民共和國中國人民銀行法 100~104
中華人民共和國商業銀行法 105~117
中華人民共和國外資金融機構管理條例 118~124
中華人民共和國外資金融機構管理條例實行細則 125~140
中華人民共和國外匯管理條例 141~146
外資金融機構存款準備金繳存管理辦法 147
委託註冊會計師對外資金融機構進行審計管理辦法 148~149
外資銀行人民幣專用帳戶暫行管理規定 150~151

台灣地區對兩岸金融往來規範之相關法規 152
台灣地區與大陸地區人民關係條例 152~165
台灣地區與大陸地區人民關係條例施行細則 166~178
台灣地區金融機構辦理大陸地區匯款作業準則 179~180
台灣地區與大陸地區金融業務往來許可辦法 181~184
台灣地區金融機構辦理大陸地區匯款作業準則 185~186
台灣地區銀行辦理大陸地區進出口外匯業務作業準則 187
參考文獻 188~189
博碩士論文授權書 190

圖表目次
圖1.1 研究架構 7
圖2.1-1產品生命週期圖 9
圖2.3-1行銷組合圖 16
圖4.1-1 經濟成長率及消費者物價指數（CPI）趨勢分析 23
圖4.1-2 中國大陸近年來外資直接投資（FDI）金額 23
圖4.1-3 中國大陸進出口貿易及外匯存底 24
圖4.1-4 大陸從1995~2002年外匯存底的變化 24
表4.2-1 台商對大陸投資金額統計 29
圖4.2-2－1991~1997年台商投資中國大陸的分佈情況 30
圖4.2-3－2001年台商投資中國大陸的分佈情況 30
圖4.2-4－1991~199台商對大陸投資前五大產業 31
圖4.2-5－2001台商對大陸投資前五大產業 31
圖4.2-6 台灣對中國大陸進出口貿易及順差情況 32
表4.3-1 中國大陸重要金融法規發展的過程 36
表4.3-2 現階段大陸金融體系之架構 37
表4.3-3 中國大陸國有四大商業銀行的市場佔有率的變化 42
表4.3-4（一）中國工商銀行與中國農業銀行主要損益科目比較 42
表4.3-4（二）中國銀行2000年與2001年的主要損益項目 43
表4.3-4（三）中國人民建設銀行主要損益項目 43
表4.3-5 中國大陸主要商業銀行政府持股情況 44
表4.3-6 中國大陸金融機構對各類企業的貸款結構 44
表5.1-1 外資銀行在大陸設立分支機構趨勢表 47
表5.1-2 各主要國家在大陸設立據點及與大陸之間的投資、貿易關係 48
表5.1-3 各國在大陸金融機構分佈概況–1999年及2001年 49
表5.1-4 四大國有商業銀行與重要外資銀行的績效比較－1998年 50
圖5.1-5 外資銀行在大陸營運概況–1999年 52
外資銀行在大陸的資產品質狀況–1999年 52
表5.1-7「中」美關於加入WTO的金融服務業開放時程協議表 58
表5.1-8 大陸對獨資銀行承做客戶之限制解除時程 58
表5.1-9 大陸對承作人民幣業務地區開放時程表 58
表5.1-10 大陸地區設立外資金融機構的重要條件及經營限制 59
表5.2-1 1996年~2002年台灣整體經濟表現對照 65
表5.2-2 近12年台灣中央政府財政狀況 65
表5.2-3 台灣金融機構數 66
表5.2-4 台灣金融機構逾放比率 67
表5.4-1 大陸台商資本投入的形式與比重 77
表5.4-2 台商海外子公司大陸借款的困難 78
表5.4-3 台商海外子公司實際盈餘處理的方式 78
表5.4-4 台商赴大陸投資之資金操作行為資料整理 79

參考文獻
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