中小企業在我國的經濟活動中佔有相當大的比重，在我國的經濟發展中扮演相當重要的角色。由2004年中小企業白皮書便指出國內之中小企業佔整體產業總家數的97.83%，可知中小企業為國內產業發展之主幹。而依據國科會調查顯示，目前國內中小企業在從事技術創新仍由於技術面與資金面等因素而阻礙其技術創新活動，且目前有接受政府研發補助的比例較低約佔13%（國家科學委員會，2000）。
經濟部鑒於我國中小企業普遍面臨缺乏技術與資金的困境，於是在1999年由經濟部技術處開始推動執行「鼓勵中小企業開發新技術推動計畫(Small Business Innovation Research)」（簡稱SBIR計畫）以參考美國SBIR計畫提供資金補助方式，協助企業降低研發風險以鼓勵我國中小企業進行產業技術與產品之創新研究。
Rothwell & Zegveld (1982)研究政府之創新政策中，指出創新政策應包括科技政策及產業政策，並根據政策對科技活動之作用層面，將政策分為：供給面政策、需求面政策與環境面政策等三類。其中就政府研發補助政策的制度方向可以需求面的研發採購與供給面的直接補助等方式來探討。本研究透過探討各國實際施行的研發補助方式以作為研究政府研發補助政策的參考。並由中小企業從事技術創新活的的主要考量面向，來作一研究訪談分析。以瞭解國內目前現行研發補助政策對於中小企業的政策影響，與探討在不同政策制度下對於中小企業的政策認知以形成本研究對於國內在實際推動研發補助政策的政策建議。
透過研究訪談分析可知，目前國內中小企業在進行創新研發活動時，主要由於資金面的短缺與向外界募集資金管道較為困難，而在技術研發初期需要政府的資金協助。而基於訪談過程中也可以瞭解就現行政府研發補助政策在技術面機制主要以技術審查與建議為主，以現行政策方向較傾向於直接補助制度。因此，在研究建議方面，本研究認為政府在實施研發補助政策時應該以輔導機制來取代監督管制的方式，在技術方向上政府可考量國家產業技術發展方向結合研發聯盟的機制以達成研發補助政策在質的提升。因此就政府研發補助政策可採供給面與需求面等制度方向的政策並行方式，以使政府研發補助政策能達到鼓勵創新普遍性的政策效果在量的增加與提升國家技術水準在質的提升的政策整體效果。

Taiwan's small and medium enterprises (SMEs) play an important role to promote economic development. White paper on small and medium enterprises in Taiwan, 2004 indicated SMEs’ numbers is 97.83% of whole industry. So SMEs is the main force in Taiwn’s industry. According to National Science Council review SMEs in Taiwan engage in R＆D activities facing the captial and technological barriers, and the percentage that accept government subsidy is 13%(National Science Council, 2000).
The Deptartment of Industrial Technology (DOIT) of Ministry of Economic Affairs (MOEA), launched Taiwan's SBIR promoting program, mostly referred to the SBIR US version, in 1999 in order to encourage local start-up companies pursuing innovative research of industrial technologies and products.
Rothwell & Zegveld (1982) research government innovation policy include technology and industry policy, classify three composes:Supply, Demand, and Environmential policy. In government R&D subsidy policy system can be distinguished to R&D procurement(Demand) and directive subsidy(Supply). The study compare to other country’s R&D subsidy policy and refer to business technology strategy. The study uses the interview method to analyze the policy awareness of SMEs and confer the policy influence of SBIR subsidy policy. So far as bring up the suggestion of government R&D subsidy policy.
Through interview analysis, SMEs represent in the beginning of R&D activities always face capital shortage and need technological assistance. The study propose government carry out R&D subsidy should replace monitoring control for concilling system. Government can match up national industry development way to alliance industry engage in specific R&D activity by government R&D subsidy policy. To sum up government can weighted the Demand and Supply side innovation policy to cooperate R&D subsidy policy system. So that government R&D subsidy policy can look after both side by stimulating SMEs innovation generality and promote national technology level to reach the full-scale policy achievements.

第一章 緒論……………………………………………………………1
1.1 研究背景…………………………………………………………1
1.2 研究目的…………………………………………………………3
1.3 研究範圍…………………………………………………………4
1.4 研究方法…………………………………………………………4
1.5 研究流程…………………………………………………………5
第二章 文獻回顧………………………………………………………7
2.1 政府創新政策……………………………………………………7
2.1.1政策工具分類………………………………………………….7
2.1.2 政策工具的相關研究…………………………………………13
2.2 中小企業與技術創新之探討……………………………………14
2.2.1 企業創新研發的關鍵因素……………………………………14
2.2.2 企業創新研發的困難…………………………………………16
2.2.3 財務補助對企業創新研發的重要性（資金因素）…………17
2.2.4 企業技術發展策略（技術因素）……………………………18
2.2.5 商業化因素……………………………………………………23
2.2.6 小結……………………………………………………………24
2.3 政府輔導民間企業從事技術研發之政策探討…………………25
2.3.1 政府輔導民間技術研發得政策成因與類型…………………25
2.3.2 政府研發補助政策的探討……………………………………28
2.4 各國中小企業研發補助政策……………………………………31
2.4.1 美國SBIR計畫…………………………………………………31
2.4.2 其他各國中小企業研發補助政策……………………………34
2.4.3 小結……………………………………………………………38
2.5 我國中小企業研發補助政策……………………………………39
2.5.1 經濟部技術處與科技專案計畫………………………………39
2.5.2 鼓勵中小企業開發新技術推動(SBIR)計畫…………………40
第三章 研究設計………………………………………………………44
3.1 研究架構…………………………………………………………44
3.2 深度訪談設計……………………………………………………46
3.2.1 深度訪談對象…………………………………………………46
3.2.2 訪談方法與過程………………………………………………48
3.2.3 訪談內容設計…………………………………………………48
3.3 資料分析…………………………………………………………50
第四章 中小企業從事技術創新的探討………………………………51
4.1 中小企業申請SBIR計畫研發補助之考量動機…………………51
4.2 影響中小企業創新研發活動資金面因素分析…………………56
4.3 影響中小企業創新研發活動技術面因素分析…………………61
4.4 小結………………………………………………………………71
第五章 政府研發補助政策的政策探討…………………………….73
5.1 中小企業對於SBIR計畫的政策看法……………………………73
5.1.1 SBIR計畫政策投入影響（資金面）…………………………74
5.1.2 SBIR計畫政策投入影響（技術面）…………………………76
5.1.3 SBIR計畫政策產出影響………………………………………81
5.2 現行SBIR計畫制度的政策改進方向……………………………85
5.2.1 現行補助制度的資金面機制…………………………………85
5.2.2 現行補助制度的技術面機制…………………………………86
5.2.3 現行補助制度產出機制的商業化效果………………………90
5.3 SBIR計畫政策未來可行方向之探討……………………………92
5.3.1 需求面研發補助政策制度的資金提供機制…………………93
5.3.2 需求面研發補助政策制度的技術主導機制…………………95
5.3.3 需求面研發補助政策的商業化效果機制……………………97
5.4 小結………………………………………………………………98
第六章 結論與建議…………………………………………………102
6.1 影響中小企業創新過程之評析……………………………….102
6.1.1 資金面……………………………………………………….103
6.1.2 技術面……………………………………………………….104
6.1.3 中小企業申請SBIR計畫補助的動機……………………….106
6.2 SBIR計畫現行制度之政策評析……………………………….106
6.3 SBIR計畫的需求面政策未來可行方向……………………….108
6.4 我國SBIR計畫的政策建議…………………………………….110
6.5 未來研究方向………………………………………………….111
參考文獻………………………………………………………………113
附錄一（訪談問卷）…………………………………………………117

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